相談の広場
削除されました
スポンサーリンク
> 会社の給与は月末締めの翌月払いになっています。会計ソフトには月末に当月の給与を未払と計上し、翌月に支払いと入力しています。
>
> 前期の最後の月に給与を1万円多く入力してしまっている事が発覚しました。
>
> 前期
> 借方 貸方
> 給料手当 101万 未払 101万
>
> 今期
> 借方 貸方
> 未払 100万 預金 80万
> 預り金20万
>
> この場合、前期多く計上してしまった1万を今期にどのように訂正すれば良いでしょうか。
> よろしくお願いします。
こんばんは。私見ですが…
2か月目に充当するよりないでしょう。
決算時 未払金 101万
今期1か月目支払時 未払金 100万 ← 残1万
今期初回計上時 給与 100万 未払金 100万
今期初回計上時 未払金 1万 給与 1万 ← 過計上調整分
今期2か月目 未払金 100万 資金 100万
調整分を計上しない時は差額計上で99万でしょうか。
とりあえず。
どのカテゴリーに投稿しますか?
選択してください
1~2
(2件中)
お知らせ
2024.4.22
2023.11.1
2023.8.7
スポンサーリンク
スポンサーリンク
[2022.7.24]
[2019.11.12]
[2018.10.10]