相談の広場
いつも参考にさせていただいております。
中小企業でひとりで経理を担当しております。
従業員の社会保険料(数年前の保険料)が還付されることになったため、保険料の会社負担分は法定福利費に戻入れるか、雑収入で処理をし、本人負担分は、毎月の給料の社会保険料でマイナス計上し返金する予定です。
以上の処理で合っておりますでしょうか。
また他の方法がありましたらご教示の程宜しくお願いします。
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毎月給与から徴収している、社会保険料等の勘定科目は何を使っているでしょうか?
また、数年前。。。というと会社決算をまたいでいらっしゃいますか?
使用されている勘定科目によっては、雑収入で処理しなければいけなくなることもあります。(法定福利費のマイナス対応ができない)
また、年末調整等のやり直しも必要になることがあります。
顧問税理士がいらっしゃるのであれば、相談してください。
> いつも参考にさせていただいております。
> 中小企業でひとりで経理を担当しております。
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> 従業員の社会保険料(数年前の保険料)が還付されることになったため、保険料の会社負担分は法定福利費に戻入れるか、雑収入で処理をし、本人負担分は、毎月の給料の社会保険料でマイナス計上し返金する予定です。
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> 以上の処理で合っておりますでしょうか。
>
> また他の方法がありましたらご教示の程宜しくお願いします。
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ユキンコクラブ 様
ご回答いただきありがとうございます。
>毎月給与から徴収している、社会保険料等の勘定科目は何を使っているでしょうか?
社員負担分は預かり金、会社負担分は法定福利費で処理しております。
> また、数年前。。。というと会社決算をまたいでいらっしゃいますか?
決算期をまたいでおります。
> 使用されている勘定科目によっては、雑収入で処理しなければいけなくなることもあります。(法定福利費のマイナス対応ができない)
納得致しました。会社負担分の戻りは雑収入での処理が妥当ですね。
> また、年末調整等のやり直しも必要になることがあります。
> 顧問税理士がいらっしゃるのであれば、相談してください。
>
本人への還付分を本年の社会保険料控除で調整する予定でしたが、
顧問税理士に相談したいと思います。
ありがとうございました。
> いつも参考にさせていただいております。
> > 中小企業でひとりで経理を担当しております。
> >
> > 従業員の社会保険料(数年前の保険料)が還付されることになったため、保険料の会社負担分は法定福利費に戻入れるか、雑収入で処理をし、本人負担分は、毎月の給料の社会保険料でマイナス計上し返金する予定です。
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> > また他の方法がありましたらご教示の程宜しくお願いします。
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