相談の広場
この仕訳はNGなのでしょうか?
例えば、2022年10月に、2022年10月~2023年9月までの年間費用12万円が請求され(請求書が発行され)支払期日が12月末でしたので、以下の仕訳を考えています。
11月:〇〇費 10,000/未払金120,000
前払費用110,000
12月:未払金120,000/預金120,000
(12月以降毎月、〇〇費10,000/前払費用10,000の仕訳)
システム上で支払処理を行うために、全額を未払金へ計上しておきたく、上記の仕訳にしていますが、「11月:前払費用110,000/未払金110,000」の仕訳が「どうしても」NGだと言われました。
一般的には許容の範囲ではないのでしょうか?
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> この仕訳はNGなのでしょうか?
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> 例えば、2022年10月に、2022年10月~2023年9月までの年間費用12万円が請求され(請求書が発行され)支払期日が12月末でしたので、以下の仕訳を考えています。
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> 11月:〇〇費 10,000/未払金120,000
> 前払費用110,000
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> 12月:未払金120,000/預金120,000
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> (12月以降毎月、〇〇費10,000/前払費用10,000の仕訳)
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> システム上で支払処理を行うために、全額を未払金へ計上しておきたく、上記の仕訳にしていますが、「11月:前払費用110,000/未払金110,000」の仕訳が「どうしても」NGだと言われました。
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> 一般的には許容の範囲ではないのでしょうか?
こんにちは。
どうしてもNGと言われる理由は確認されましたか?
もしかすると自社規定の場合もあります。
書かれた仕訳は発生しますよ。
年度末決算時も発生しますがそれ以外でも発生します。
1年以内の短期ものであれば毎月振替ずとも一括で経費にすることは出来ます。
自社都合で毎月計上も可能です。
未払金がだめであれば全額経費計上で対応し振替えるのも方法ですが…
〇〇費 / 未払金 全額
前払費用 / 〇〇費 全額
結果として 前払費用/未払金 なんですけどね。
全額前払費用ですから毎月振り替えることで対応出来ます。
個人的には年額振替で対応するところですがそこは事業所判断なので。
先ずはNGと言われる理由をはっきりさせましょう。
この部分は自社でなければ解らない事です。
後はご判断ください。
とりあえず。
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