相談の広場
こんにちは。
今年もよろしくお願いいたします。
工場長が他社へ訪問した際の、交通費の請求書が回ってきております。
訪問先の会社からの請求書には、電車代とバス代が数千円かかったことと
他の請求書と同じく振込先が明記されています。
通常は、工場の仕入や経費は「材料仕入」や「消耗品」「外注加工費」等で計上しているのですが、今回は備品を買ったわけでも外注したわけでもないので戸惑っています。
この場合の勘定科目はどのようにすればよいのでしょうか?
仕入ではなく経費だとは思うのですが、
社員の経費口座へ支払う時のように「旅費交通費」にするのはおかしいですよね・・・?
それとも、数千円であれば「雑費」などにすればよいのでしょうか。
社員経費の振込時に「旅費交通費 / 当座預金」と仕訳するように、
「旅費交通費 / 未払金」という仕訳で伝票を入力してよいのでしょうか。
どうかご教示のほど、よろしくお願いします。
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こんにちは。
> 工場長が他社へ訪問した際の、交通費の請求書が回ってきております。
> 訪問先の会社からの請求書には、電車代とバス代が数千円かかったことと
> 他の請求書と同じく振込先が明記されています。
この部分がよくわからないのですが、貴社の工場長が他社に訪問する業務であり、その実費を工場長が支払って移動したのであれば、その費用は出張費や旅費交通費で精算するものとなるかと考えます。
「訪問先の会社からの請求書」に「電車代とバス代が数千円」が含まれている部分がよくわかりませんが、貴社の工場長が要した交通費を他社が負担し、それを貴社に請求しているということでしょうか?
その場合にはその工場長が訪問を要することになった業務の内容等によって勘定科目が異なることはありえます。
> こんにちは。
> 今年もよろしくお願いいたします。
>
> 工場長が他社へ訪問した際の、交通費の請求書が回ってきております。
> 訪問先の会社からの請求書には、電車代とバス代が数千円かかったことと
> 他の請求書と同じく振込先が明記されています。
>
> 通常は、工場の仕入や経費は「材料仕入」や「消耗品」「外注加工費」等で計上しているのですが、今回は備品を買ったわけでも外注したわけでもないので戸惑っています。
> この場合の勘定科目はどのようにすればよいのでしょうか?
> 仕入ではなく経費だとは思うのですが、
> 社員の経費口座へ支払う時のように「旅費交通費」にするのはおかしいですよね・・・?
> それとも、数千円であれば「雑費」などにすればよいのでしょうか。
>
> 社員経費の振込時に「旅費交通費 / 当座預金」と仕訳するように、
> 「旅費交通費 / 未払金」という仕訳で伝票を入力してよいのでしょうか。
>
> どうかご教示のほど、よろしくお願いします。
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