出金日と領収書日付が決算をまたいでしまう場合。

> 飲食店の経理をしております。
> レジ出金日と領収書日付が２，３日ずれる事はよくある事なのですが、
> 今回は決算をまたいでしまいます。
>
> レジ出金日/7月29日
> 領収書日付/8月1日予定です。
> 決算は毎年7月末です。
>
> 銀行から送金するために、日付の訂正はしてもらえません。
>
> このように、出金日と領収書日付が決算をまたいでしまった場合、何か問題は生じますでしょうか？
>
> アドバイス頂けたら助かります。
> 宜しくお願い致します。

すみません専門家ではなくて。
7/29にレジから出金しても支払われてはいないわけですから、請求状態と同じと思いますので、前期の未払金で計上。

8/1に支払われたとすれば、領収書と日付も合うし、前期決算内で処理されるのではないでしょうか？

決算処理を簡潔にするには、今後きをつけたほうが良いかもしれませんね。でも商売やっていればさけられないと思います。

もかまたり さん

こんにちは

他ご回答者も記述しておりますが、決算日が休日であって、振込みが休日明けになってしまった場合、または、夜間金庫等利用の場合、平日でも午後の振込みの場合等、銀行の処理から発生します時間差は、会計では問題としておりません。

　決算報告で銀行の通帳（決算日前後）の写しを添付しているかと思います。更に、現預金残高（科目内訳）も。

　出金を２９日とした仕訳計上としますと、会計科目元帳の債権残、債務残、現預金残と上記と異なりますが、つじつまが合いますので問われることはありません。

　似たようなことは、時折、起きるかも知れません。
社内で統一して頂きたいのは、給与支給を除いた取引で発生した支払です。この度のように支払日が銀行休日の場合、前日に支払うか、翌営業日に支払うか決めて周知してください。

HOFさん、とここばさん、ご回答有難うございます。
大変わかりやすく教えて下さって助かりました。
経理の職に異動したばかりでわからない事ばかりです・・・
これからもお世話になるかもしれません。
皆様、どうぞ宜しくお願い致します。
本当に有難うございました。