
キャッシュフロー計算書とは
キャッシュフローとは「銀行口座に入るお金と、銀行口座から出ていくお金の流れ」です。
中小企業の場合、会社の収益の状況は損益計算書や貸借対照表で把握していると思います。しかし、損益計算書や貸借対照表はあくまでも売上と費用から利益を計算する帳簿で、お金だけではなく債権や債務も一緒に計算されます。
例えば、何かの商品を取引先に販売すると、商品を引き渡した時点で売上が発生します。しかし、売上が100万円発生したからといって、100万円のキャッシュがすぐに入ってくるわけではありませんね。だいたいは月末に請求書を出して翌月末に振り込まれたり、約束手形を貰って何ヶ月か後に銀行から振り込まれたりします。
この間は収益は上がっているが、お金はない状態です。つまり、損益計算書や貸借対照表は実際のお金の流れとはズレがあるのです。この実際のお金の流れを正確に可視化するのがキャッシュフロー計算書です。
キャッシュフロー計算書のテンプレートを用意しましたので、まずはこちらをダウンロードしてください。ぜひ活用していただければ幸いです。
お役立ち資料ダウンロードはこちら
メールアドレスをご登録頂きますと、資料ダウンロード用のURLをご案内いたします。またご登録頂きました方には経営ノウハウの泉メールマガジンをお送りいたします。個人情報の取り扱いについては個人情報保護方針をご参照ください。なおCookieの取り扱いに関しては、Cookie情報の利用についてを、個人情報保護方針の定めに優先して適用いたします。
キャッシュフロー計算書プレビュー
詳細
ページ数:全2ページ
簡易版キャッシュフロー計算書の作り方(Microsoft Excel)
1.営業活動によるキャッシュフローをExcelに記入する
2.投資活動によるキャッシュフローをExcelに記入する
3.財務活動によるキャッシュフローをExcelに記入する
4.全体のキャッシュフローを計算する
編集部オススメ記事
ランキング
- 出戻りさせてはいけない退職者の特徴とは?再雇用のメリット・デメリットを解説
- 原契約とは?場面ごとで異なる意味や現契約との違いをわかりやすく解説総務・法務2021.12.23
- 顛末書(てんまつしょ)とは?始末書との違いや書き方を解説【社内外用テンプレート付】総務・法務2022.08.01
- 【まずはここから】Excel(エクセル)で現金出納帳(げんきんすいとうちょう)を作ってみよう経理2022.07.25
- 「給料が低いので辞めます」どう対応する?給与を理由に退職する社員への接し方と注意点人事・労務2023.03.06
- 後々申請されて困る…実際これは労災認定?ジャッジに迷うニッチな実例から考える人事・労務2023.09.13
- 【まずはここから】Excel(エクセル)で簡易キャッシュフロー計算書を作ってみよう経営・財務2022.05.20
- 退職金制度って途中で廃止できるの?中小企業の退職金相場&注意点人事・労務2021.05.19
- 「あの社員だけは辞めない」と思い込んでいませんか?キーマンが退職して起こる組織崩壊人事・労務2022.12.12
- 【法人経営者限定!リアル交流会】Bar星野×経営ノウハウの泉人事・労務2023.09.25
オススメの資料ダウンロードはこちら