相談の広場

税務管理

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法人税の中間申告について

最終更新日:2014年10月16日 14:41

こんにちは。
法人の中間申告についてお伺いします。
お手数おかけしますが宜しくお願いします。

３月決算の法人（税抜経理）で、毎期、法人税の年税額が２０万円を超えているので予定申告をしてきましたが、諸事情により今年の６月から廃業状態、当分解散出来ない状態になってしまいました。
資金繰りのため今期は法人税の中間申告をしようと思うのですが、添付する半年分の財務諸表の仮受消費税、仮払消費税はそのまま計上したのでよいのでしょうか（会計ソフトを使用しており、最後に税抜処理しております）。
また、平成２７年５月の決算時には平成２６年４月１日～平成２７年３月３１日までの決算書をつくればよいのでしょうか。

最後に法人税の中間申告時に気を付けることがありましたら御教授下さい。
宜しくお願いいたします。