前期の仮払について

ichiryoさん、こんにちは。

> 仮払勘定）
いまいち状況がわからないのですが、
伝票の２重計上だけであれば、計上時の逆仕訳を計上します。
２重支払であれば、返金処理があるはずなので、返金時の入金伝票で処理します。

ちなみに、領収書の有無では、勘定科目は変わりません。


> 現金勘定）
不明であることがはっきりした時点で、お粗末であっても雑損で処理します。
過去の伝票を追っかければ、見つかることも多いですよ。

とりあえず参考まで。

しろてんさん

こんばんは、お返事ありがとうございます。
説明が悪く申し訳ございません。。

>２重支払であれば、返金処理があるはずなので、返金時の入金伝票で処理します。

その返金されているはず（次月請求金額から控除）の明細を紛失してしまったとのことなのです。なので返金されているはずなのですが、不明です。

支払いだけは済んでおりますし、NTTですからどこかの月で必ず解消はされていますから、出金伝票を起票して済まそうと思いますが、いかがでしょうか？

>> 現金勘定）
>不明であることがはっきりした時点で、お粗末であっても
>雑損で処理します。
>過去の伝票を追っかければ、見つかることも多いですよ。

見つかればよいのですけど、、もし何も見つからなかった場合は雑損にしようと思います。

ichiryoさん、こんにちは。

>> その返金されているはず（次月請求金額から控除）の明細を紛失してしまったとのことなのです。なので返金されているはずなのですが、不明です。
>> 支払いだけは済んでおりますし、NTTですからどこかの月で必ず解消はされていますから、出金伝票を起票して済まそうと思いますが、いかがでしょうか？

返金は口座振込みのはずですので、入金履歴を確認してください。
もし、相殺であれば、それと思われる支払いを確認して下さい。
また、NTTに問い合わせると明細の再発行してもらえます。

現金、預金は重要な経営資源なので、
他の勘定より厳格・精密に管理するようにしたほうがよいですよ。

簡単ですが。