相談の広場

税務管理

税務経理について、みんなに相談したり、分かるときは教えてあげたりと、相互協力のフォーラムです！

決算申告書修正について

著者 rierie さん

最終更新日:2007年10月10日 15:09

いつも拝見させて頂いております。
決算申告書修正についてご教授お願いします。
法人税の支払いについて、
租税公課７００００／納税充当金７００００　で仕訳したにも、かかわらず申告書上では未払法人税の払い出しを行ったこととなっております。
（別表四　損金の額に算入した納税充当金　欄　に記載なし。別表五（１）納税充当金　増欄に記載なし）
来年度の申告において修正しようと思っていますが、具体的にどのような処理をしたらよいのかよくわかりません。
（仕訳や別表四や五などの記入方法）
因みに、過去３年間、欠損が続き、法人税は均等割額のみとなっております。
決算申告書について、みなさんのレス等を拝見させていただいているのですが、一度も申告書を作成したことがなくよくわかりません。
（来年度より自分で申告書を作成しなければならない状況です）
ほとほと悩んでおります。
よろしくお願い致します。