年末調整のやり直しについて・・・

> みなさん、いつも拝見しています。
>
> 提出日間近になって困ったことが起こったので、
> 相談に乗ってください。。。
>
> 年末調整の処理も無事に済み、
> 今月9日に過不足を調整した所得税の納付も終えています。
>
> 法定調書合計書も今月中旬に税理士さんにチェックしてもらい、
> ＯＫをもらって、税務署、市町村ともあとは提出するのみの状態でした。
>
> 初心者なので、かなり調べて勉強したり聞いたりして臨み、
> トラブルもなく無事終えられそうでとてもホッとしていたのです・・。
>
> ところが今日、
> 毎月の納付書の1年分の合計と、
> 法定調書合計票の数字は合うべきだと思い、
> 最終確認の意味もこめて、計算してみたのです。
>
> しかし・・・支払額、税額ともに違いました・・・。
> 保管している給与明細書と納付書を照らし合わせても間違いはない。なのになぜ合わない？
>
> 何度確認しても合っているので、
> 残された考えられる原因として、
> まさか・・現在給与ソフト自体の残っているデータと、
> 実際支給が行われ、保管までしてある明細書の数字（紙上のデータ）が違う？？
> と不安になり、
> 給与ソフトから新たに支給控除明細をすべて出して比較してみました。
>
> すると、なんと、去年の1月と2月の給与データが、
> 実際の金額とまったく違うものに書き変わっていたのです！！
> つまり、事実と違う数字で年末調整を行ったということになります。
>
> まさか、給与ソフト上のデータが誤ったものと疑いもしませんでした。
>
> 私は前任者とかぶることなく、7月から入社したので、
> どちらが正しいのかわかりませんが・・・、
> 給与のやり直しをしたというあとは会計ソフトや銀行出金の記録からも全く出てこないので、
> 給与ソフトのデータが違う=年調が間違っているというのは、
> ほぼ間違いないと思います・・・。
> すごくショックです。
>
> 当然、全員やり直しをしなければならないと思いますが、
> 初めてのことで間に合うのか不安です。。。。
>
> まずは正しいデータを作成しなおして、
> 年調の作業を一からやりなおすのでしょうか？
> 還付/追徴が出てくると思いますが、
> 2月に調整していいのでしょうか・・・。

こんばんわ。
年末調整再計算しかありませんね。
ただソフトを利用していますからうまく活用しましょう。
下記手順ではどうでしょう

①まず現状違っている状態の年間月別集計表と年末調整集計個人別表を打ち出す。
②違った1，2月のデータを正しく訂正する。その際ソフトはすでに年末調整終了していますのでエラーメッセージが出る場合もありますが年調データは消去せずに年調未計算状態になるように対応する。
③1，2月のデータを訂正後に年調計算処理をする。
④訂正後の確定年調結果と前回の年調結果を確認する。
⑤納付書の合計と一致しているか確認する。
⑥源泉徴収票と徴収簿その他年調関係書類を打ち出しする。
⑦初回の還付・追徴と訂正後の還付・追徴との差額を2月の給与で給与所得税とは別項目にて追加処理をする。
⑧2月分給与納付書で差額分を追加で精算する。

すべてのデータを作成しなおさなくとも違っている月だけ訂正し年調再計算をし直せば大丈夫と思います。

確認できるように訂正前と訂正後のデータのバックアップは取りましょう。印刷しておく事も忘れずに。
特に徴収になる社員の方にはちゃんと説明して2月の給与で対応しましょう。
大変でしょうが頑張ってください。

tonさん

ご丁寧な返信ありがとうございました！

23日に気づいてから、ようやく今日片付きました。
とても大変だったし、
最初は自分のミスでもないのになんでこんな・・・
と気分がかなり落ち込みましたが、
人のミスのおかげで今後は自分が同じミスをおかさず済むと、
そう考えられるようになりました。

給与計算は給与ソフトがすべてという会社で、
データがいつのまにか書き変わってしまうという、
通常、誰もそんな疑いもしないことが起きていました。

3月中に、誤って3月の勤怠データを1月に上書きしても、
1月は勤怠項目が変わるだけで金額は変わらない。
でも、
2月中に、2月→1月に上書きしてしまったら、
1月の勤怠項目も金額も、
すべてが2月の勤怠に基づくものに変わってしまい、
今回のような事態になることを確認しました。

今後はまさにそんな「万が一」の事態を考え、
機械だから大丈夫と思いこまず、
常にデータのチェックをしていくつもりです。

ありがとうございました！！