カード払いの振替伝票

minamiharu さん

こんばんは

内容を経過時間軸で捉え、貴社主観で検討しましたが、取引内容が相手方主観と貴社主観と混在しているように思いましたので勝手ながら時間軸で仕訳起票して見ました。

１．５月に仕入、消耗品等を注文し、注文日を計上日として起票した。尚、支払は翌月の６月である。

　　仕入　　〇〇〇　／　未払金　×××
　　消耗品費　△△　／
　　
２．６月〇〇日に１．の自動引き落としがあったが、事前に１．の仕入価額に誤りがありその分が相殺されて引き落とされた。

　　未払金　×××　／　預金　　〇△◆
　　　　　　　　　　／　仕入戻し　□□
もし、この取引計上と決済が期中であって、遡及仕訳を起票できるのでしたら、正しい金額での計上としても結構です。

◆購入とその支払までの期間が短いところから未払金と致しましたことをご了承ください。

◆また、気になりました点があります。差額の中には消費税の差額も含まれているかと思いますのでご確認ください。

こんばんは。
6月中には6月注文分の仕訳と、5月分の引落の仕訳をされて、
7月に6月注文分の引落があり、その仕訳で悩んでおられる
と私は整理したのですが、合っていますでしょうか。
この整理で以下を書き込みます。

5月分の注文時の買掛の金額と、引き落とされた金額は合っていましたか？
合っていたのであれば、『仕入・消耗品』が1000円多く計上されていたということになるので、
○○は『仕入・消耗品』になると思います。

それとも、5月注文時に計上した金額より多く引き落とされていたということですか？
そのことに気付かずに"買掛／預金"の仕訳を引落金額でされているなら、
6月分の注文時に30000円仕訳をした時点で、買掛金額は29000円になっていると思うのですが。

意味が全然分かっていない回答でしたら、お許しください。

とここば様、ＯＫＡ様

なんだかとても複雑になっていて全くわからない状態でしたがお二人に教えていただき助かりました。

連絡が遅くなってしまい申し訳ありませんでした。

ありがとうございました。