相殺の時の仕訳

> 会社所有車両を貸付し、お支払いを役員報酬と相殺して下さいと言われた時、仕訳はどのようにしたらよいのでしょうか？
> 現在
> 役員報酬／未払費用
> だけ計上しています。教えてください。
> よろしくお願いします。


こんばんは。
貸付するときの仕訳はどうしますか。
まずそれをお考え下さい。
貸付金　／　〇〇収益
相殺時
未払費用　／　貸付金
未払費用は手取でしょうか。経費額でしょうか。
手取計上ですと社長に支払う資金から徴収する仕訳になります。
経費額では相殺出来ません。
定期同額に反します。
後はご判断ください。
とりあえず。