決算時の小口現金処理方法と仕訳について

10月2日に、9月30日に計上した工事未払金を支払ったのではないですか？

難しく考えずに、実際になにに支出したかを考えましょう。

> 10月2日に、9月30日に計上した工事未払金を支払ったのではないですか？
>
> 難しく考えずに、実際になにに支出したかを考えましょう。

返信下さいまして、ありがとうございました。

はい、9月30日に計上したのは、工事未払金の分です。
その分を、当座から引き出したので、10月の現金を減らす仕訳がわかりません。
よろしくお願い致します。

工事未払金だからといって特別なことはなく、普通の未払金と同様の処理です。

当座預金から工事未払金を支払ったのですから
工事未払金 / 当座預金

で終わりでは？

どうしても小口現金を通すなら

小口現金を引き出した
小口現金 / 当座預金

小口現金から工事未払金を支払った
工事未払金 / 小口現金

ですね。

なにがわからないかがわからないです。
基本に忠実にいきましょう。

> 工事未払金だからといって特別なことはなく、普通の未払金と同様の処理です。
>
> 当座預金から工事未払金を支払ったのですから
> 工事未払金 / 当座預金
>
> で終わりでは？
>
> どうしても小口現金を通すなら
>
> 小口現金を引き出した
> 小口現金 / 当座預金
>
> 小口現金から工事未払金を支払った
> 工事未払金 / 小口現金
>
> ですね。
>
> なにがわからないかがわからないです。
> 基本に忠実にいきましょう。

度々、すみません。
税理士さんから、決算だから
未成工事支出金を使うように言われました、9月末に
未成工事支出金／工事未払金で計上しておいて、
支払いをした、10月の仕訳が
当座から、現金を引出して郵便局で支払いをしているので、
小口現金／当座預金をたてて
小口から支払いした仕訳は
どのようにしたら良いでしょうか？

> > 工事未払金だからといって特別なことはなく、普通の未払金と同様の処理です。
> >
> > 当座預金から工事未払金を支払ったのですから
> > 工事未払金 / 当座預金
> >
> > で終わりでは？
> >
> > どうしても小口現金を通すなら
> >
> > 小口現金を引き出した
> > 小口現金 / 当座預金
> >
> > 小口現金から工事未払金を支払った
> > 工事未払金 / 小口現金
> >
> > ですね。
> >
> > なにがわからないかがわからないです。
> > 基本に忠実にいきましょう。
>
> 度々、すみません。
> 税理士さんから、決算だから
> 未成工事支出金を使うように言われました、9月末に
> 未成工事支出金／工事未払金で計上しておいて、
> 支払いをした、10月の仕訳が
> 当座から、現金を引出して郵便局で支払いをしているので、
> 小口現金／当座預金をたてて
> 小口から支払いした仕訳は
> どのようにしたら良いでしょうか？
>
>

こうかな？

9/30
未成工事支出金/工事未払金　78,000　←決算仕訳

10/2
小口現金/当座預金　78,000　←当座から小口に移動
工事未払金/小口現金　78,000　←小口から支払い

御社の小口と当座の関係がいまいち掴めないので、推測になります。

> > > 工事未払金だからといって特別なことはなく、普通の未払金と同様の処理です。
> > >
> > > 当座預金から工事未払金を支払ったのですから
> > > 工事未払金 / 当座預金
> > >
> > > で終わりでは？
> > >
> > > どうしても小口現金を通すなら
> > >
> > > 小口現金を引き出した
> > > 小口現金 / 当座預金
> > >
> > > 小口現金から工事未払金を支払った
> > > 工事未払金 / 小口現金
> > >
> > > ですね。
> > >
> > > なにがわからないかがわからないです。
> > > 基本に忠実にいきましょう。
> >
> > 度々、すみません。
> > 税理士さんから、決算だから
> > 未成工事支出金を使うように言われました、9月末に
> > 未成工事支出金／工事未払金で計上しておいて、
> > 支払いをした、10月の仕訳が
> > 当座から、現金を引出して郵便局で支払いをしているので、
> > 小口現金／当座預金をたてて
> > 小口から支払いした仕訳は
> > どのようにしたら良いでしょうか？
> >
> >
>
> こうかな？
>
> 9／30←決算仕訳
>
> 10/2
> 小口現金/当座預金　78,000
←当座から小口に移動
> 工事未払金/小口現金　78,000　←小口から支払い
>
> 御社の小口と当座の関係がいまいち掴めないので、推測になります。
>


おはようございます。
ご連絡が遅くなりました。
アドバイスありがとうございます。
9/30
未成工事支出金/工事未払金　78,000　

当座から引出した仕訳が
小口／当座

小口から支払いをした仕訳が
工事支出金／小口

昨日、税理士さんが訪問された際に確認をした仕訳と同じでした。
ありがとうございました。

> 工事未払金だからといって特別なことはなく、普通の未払金と同様の処理です。
>
> 当座預金から工事未払金を支払ったのですから
> 工事未払金 / 当座預金
>
> で終わりでは？
>
> どうしても小口現金を通すなら
>
> 小口現金を引き出した
> 小口現金 / 当座預金
>
> 小口現金から工事未払金を支払った
> 工事未払金 / 小口現金
>
> ですね。
>
> なにがわからないかがわからないです。
> 基本に忠実にいきましょう。

ありがとうございました。
昨日、税理士さんが訪問して確認が出来ました。