退職金の所得税について。

> いつもお世話になっております。
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> 退職者から質問を受けたのですがうまく答えられなかったのでお知恵を貸して下さい。
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> 「退職所得の需給に関する申告書」を提出していただいて、退職金から所得税を控除したのですが、退職した年のうちに再就職していなければ給与所得のぶんと合わせて確定申告をしていたけばよいですよね？
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> 再就職した場合は、給与所得のほうを再就職先に提出して年末調整を受けますが、退職所得のほうは何もしなくてよいですよね？
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> 問題は後者の再就職をした場合です。
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> 『年末調整は確定申告と同じようにその年の税金を精算するためのものなのに、なぜ再就職した場合は退職所得は申告しなくていいのか？』
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> …ときかれて答えに困っております。
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> わかりやすく説明するには、どのように言えば良いでしょうか。
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> どなたかアドバイスをお願いいたします。

こんにちわ。
一言で言って退職金は源泉分離課税ですので、支給時に所得税や住民税が源泉徴収され課税は終了になります。

オレンジcubeさま

早速のご回答、ありがとうございます。


> >一言で言って退職金は源泉分離課税ですので、支給時に所得税や住民税が源泉徴収され課税は終了になります。


私もそのように言ったのですが、退職者さんもご自分でいろいろ調べておられて、再就職していなければ給与所得と退職所得を合わせることで確定申告の際の還付が増えるかもしれないというようなことを知ったらしいのですが、再就職した場合のことがわからなかったとのことでこちらに振られたのです。

再就職していなければ…というのは、もしかしたら給与所得が少ないから、ということになるのかな？という気もしてきました。

どうなんでしょう…？？

> オレンジcubeさま
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> 早速のご回答、ありがとうございます。
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> > >一言で言って退職金は源泉分離課税ですので、支給時に所得税や住民税が源泉徴収され課税は終了になります。
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> 私もそのように言ったのですが、退職者さんもご自分でいろいろ調べておられて、再就職していなければ給与所得と退職所得を合わせることで確定申告の際の還付が増えるかもしれないというようなことを知ったらしいのですが、再就職した場合のことがわからなかったとのことでこちらに振られたのです。
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> 再就職していなければ…というのは、もしかしたら給与所得が少ないから、ということになるのかな？という気もしてきました。
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> どうなんでしょう…？？

こんにちわ。
基本的には、やはり源泉分離課税なので、おわりなのですが、

退職金の所得しかなかった場合や、３月ぐらいで退職され、その後就職しなかった場合に、退職金と合算して確定申告することにより、住宅ローン控除が受けられたり、医療費控除が受けられる。そのようなことを言っているのではないでしょうか。

つまり、その後就職すればある程度の年収となり、年末調整で調整できますが、再就職できなかった場合は、給与収入だけでは何も控除できないので、退職金分を確定申告することにより引けない控除分をやるために確定申告するということだと思います。

オレンジcubeさま

またしても早速のご回答に感謝いたします。

> > つまり、その後就職すればある程度の年収となり、年末調整で調整できますが、再就職できなかった場合は、給与収入だけでは何も控除できないので、退職金分を確定申告することにより引けない控除分をやるために確定申告するということだと思います。

やはりそういうことなのですね。

丁寧な回答をありがとうございました。