支払い調書について

> 今回はじめて、会社で社会保険労務士（自営業）さんに
> 書類申請手続きをお願いしました。
> 報酬金額が1万円で請求が来ましたが、1万円そのまま振り込んでしまいました。
> よく考えると税理士や社会保険労務士さんなどの報酬には支払い調書を出さないといけませんよね？
> 源泉を10パーセント徴収して9000円振り込みするべきだったのでしょうか？今のままで経理上処理できますか？
> 素人にもわかるようにお願いします。

こんばんわ。
社労士さんからの請求書に控除源泉所得税は明記されていますか。
報酬 10,000　源泉 ▲1,000　差引支払　9,000
上記の様に源泉控除が明記されていれば本来差引すべき源泉の控除を忘れた事になりますが実際に預っていませんので支払調書の源泉税は0円表記になります。
単に報酬 10,000　とだけの請求書であれば継続顧問契約ではなく単発契約という事で源泉控除をしなくてよい請求書になります。この場合も支払調書の源泉税は0円表記になります。
こちらの判断で差引くのではなく請求書を確認してください。継続顧問契約の場合は控除されていますが単発依頼の場合控除をしなくていい請求書を送付する社労士さんもいますから。
経理処理は請求書に合わせて処理して問題ありません。

本当にありがとうございます。詳しく教えていただいて助かりました。報酬1万円としか記載がありませんでしたのでよかったです。あとは、私の会社の経理処理ですが、経費として現金出納帳に雑給の勘定科目で1万円で入力すればよろしいのでしょうか？素人で愚問かもしれませんがよろしくお願いします。

> 今回はじめて、会社で社会保険労務士（自営業）さんに
> 書類申請手続きをお願いしました。
> 報酬金額が1万円で請求が来ましたが、1万円そのまま振り込んでしまいました。
> よく考えると税理士や社会保険労務士さんなどの報酬には支払い調書を出さないといけませんよね？
> 源泉を10パーセント徴収して9000円振り込みするべきだったのでしょうか？今のままで経理上処理できますか？
> 素人にもわかるようにお願いします。

こんにちは。
基本的にはtonさんの記載で間違いありませんが、契約書の内容を確認して下さい。
報酬が１万円となっているならば、
報酬11000円、源泉税1100円＝振込10000円という考え方も出来ますよ。

その社労士さんが1万円を振込んで欲しいのかを念のため確認して下さい。

>>
> こんにちは。
> 基本的にはtonさんの記載で間違いありませんが、契約書の内容を確認して下さい。
> 報酬が１万円となっているならば、
> 報酬11000円、源泉税1100円＝振込10000円という考え方も出来ますよ。
>
> その社労士さんが1万円を振込んで欲しいのかを念のため確認して下さい。


社労士さんに確認致しまして、1万円の振込みで源泉徴収しなくてOKでした。後は内部の処理の方法ですが、現金出納帳の勘定科目とか処理の方法詳しく教えてくださればありがたいです。

> 社労士さんに確認致しまして、1万円の振込みで源泉徴収しなくてOKでした。後は内部の処理の方法ですが、現金出納帳の勘定科目とか処理の方法詳しく教えてくださればありがたいです。

こんばんわ。
経理処理ですが税理士への支払はどのような科目で処理されていますか。社労士も税理士も同じ科目で問題ありません。
税理士が手数料でしたら社労士も、雑費や支払報酬でもいいでしょう。
但し人件費ではありませんので雑給にはなりません。
一般経費科目での処理になります。
御社が課税事業者の場合消費税は課税処理になります。
別途消費税が加算されていないようですので10,000の中に消費税分が含まれていると判断してください。
とりあえずこんなところで。