相談の広場

税務管理

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短期借入金の返済

最終更新日:2015年05月29日 10:01

決算月になり銀行からのカードローンで借りている短期借入金を綺麗に返済しようと思いますが、そうすると
現金が減るので決算書にはよくないのでしょうか、いつも赤字なのですが、借り入れが少ないのが良いのか現金があった方が良いのか銀行からしたらどうみられるのでしょうか

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Re: 短期借入金の返済

著者こめおくんさん

2015年05月29日 10:42

元銀行員の立場で。

本ケースは借入（負債）を減らすと現金（資産）も減る。
表裏一体の関係です。

安全性の指標である流動比率も変化するわけではありません。
ましてや、債務超過が改善するわけでもありません。

決算月だからという理由で無理に返済する必要性はありません。

銀行はもっと細かい部分を見ています。

御社が慢性的に借入依存度が高く、銀行からも常々指摘されているようなケースでは
別ですが。

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Re: 短期借入金の返済

著者しんかいさん

2015年05月29日 10:58

> 元銀行員の立場で。
>
> 本ケースは借入（負債）を減らすと現金（資産）も減る。
> 表裏一体の関係です。
>
> 安全性の指標である流動比率も変化するわけではありません。
> ましてや、債務超過が改善するわけでもありません。
>
> 決算月だからという理由で無理に返済する必要性はありません。
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> 銀行はもっと細かい部分を見ています。
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> 御社が慢性的に借入依存度が高く、銀行からも常々指摘されているようなケースでは
> 別ですが。
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