更正の請求後の確定申告

kantona さん、はじめまして。

お尋ねの件、お答えしたいのですが、税理士法（無資格）に触れそうなので、お答え出来ません。

法人税の更正の請求に至った経緯は分かりませんが、税理士さん・税務署に問い合わせるのが無難と思います。

過去に、弊社も同様の事例がありました。
その際は、税務署員（特官）さんから、別表４・５の１を参考例として教えて頂きました。
申告制度なので、参考例という表現かも知れませんが、助かりました。
参考例を法人税申告ソフトに入力したら、税務署員が提示した還付金になったので、
そのまま印刷・代表者印を押し、修正申告しました。

そうではなくての場合（それは前期）の場合、
今期は前期加算分は今期減算、前期減算分は今期加算で、申告書がきれいになります。


微力ですが、お役に立てばと思い投稿しました。



> いつもお世話になります。
>
> 法人税の更正の請求を受けた事業年度の確定申告についてです。
> 別表４の過誤納に係る還付金欄で減算しますが、別表５の１では未収還付法人税等の当期の減額に記載するのでしょうか。
>
> よろしくお願いします。

回答ありがとうございます。
問い合わせてみます。