当座預金借越利息の計算

> 弊社では毎日当座預金の借越をしており、
> 毎日同額のマイナス残高で終わらせています。
> この度銀行からH２１年１２月末までの当座貸越計算書が
> 送られてきたのですが「期間積数」という数字が利息の計算根拠となっています。
> この「期間積数」というのはどこから算出するものなのでしょうか。
> １月にこの利息が引き落としとなった為、未払費用として決算で計上する必要があり、ご相談いたしました。
> 宜しくお願い致します。

簡単には、積数＝「残高の累計額」です。
毎日同額のマイナス残高ということであれば、その期間積数を計算期間日数で割れば毎日のマイナス残高と一致していませんか？

> 簡単には、積数＝「残高の累計額」です。
> 毎日同額のマイナス残高ということであれば、その期間積数を計算期間日数で割れば毎日のマイナス残高と一致していませんか？

ご返答ありがとうございます！

しかしながら「期間積数」÷計算日数と毎日のマイナス残高とは金額が異なるようで・・
もし、おわかりになりましたらお知恵を拝借願います・・。