売上の調整金はどのように仕訳をしたらよいでしょうか

> お世話になります。
> 前任者不在のため初歩的な内容で申し訳ありませんが
> お力をお貸しいただきたいです。
>
> サービス業の弊社では、基本的に店舗での現金授受が主なのですが
> 一部外部サイトを通して売上金が支払われます。
> その際にサイト独自の割引があり、1円単位での売上になることがあります。
>
> サイトを通して支払われた売上金については
> 店舗の精算機で「前受金」として処理してもらうのですが
> 精算機の仕様で1円単位の入力ができません。
> そのため、例えばサイトでの売上金が￥10,001だった場合
> サイトからの売上入金は￥10,001ですが
> 店舗精算機での前受金は￥10,000と入力しないといけません。
>
> データ上の売上高は￥10,000、しかし現金は￥10,001となりますが
> この場合、経理ソフトで端数の1円はどのように仕訳をしたらよいでしょうか。
> ご教示いただけますと幸いです。
> よろしくお願いいたします。


こんばんは。
少々見えづらいところがあるのですが前受金の相手勘定は売上でしょうか。
それとも単に　現金　／　前受金　でしょうか。
売上はどの時点で計上されるのでしょうか。
またサイトの売上は現金入金ですか？　預金振込ではなく？
売上計上　売掛金回収　資金の流れ
を整理すると見えてくると思いますが片方処理だけの勘定科目を記載されても状況が読み切れません。
もう少し流れが判るとまた違うと思います。
とりあえず。

> > お世話になります。
> > 前任者不在のため初歩的な内容で申し訳ありませんが
> > お力をお貸しいただきたいです。
> >
> > サービス業の弊社では、基本的に店舗での現金授受が主なのですが
> > 一部外部サイトを通して売上金が支払われます。
> > その際にサイト独自の割引があり、1円単位での売上になることがあります。
> >
> > サイトを通して支払われた売上金については
> > 店舗の精算機で「前受金」として処理してもらうのですが
> > 精算機の仕様で1円単位の入力ができません。
> > そのため、例えばサイトでの売上金が￥10,001だった場合
> > サイトからの売上入金は￥10,001ですが
> > 店舗精算機での前受金は￥10,000と入力しないといけません。
> >
> > データ上の売上高は￥10,000、しかし現金は￥10,001となりますが
> > この場合、経理ソフトで端数の1円はどのように仕訳をしたらよいでしょうか。
> > ご教示いただけますと幸いです。
> > よろしくお願いいたします。
>
>
> こんばんは。
> 少々見えづらいところがあるのですが前受金の相手勘定は売上でしょうか。
> それとも単に　現金　／　前受金　でしょうか。
> 売上はどの時点で計上されるのでしょうか。
> またサイトの売上は現金入金ですか？　預金振込ではなく？
> 売上計上　売掛金回収　資金の流れ
> を整理すると見えてくると思いますが片方処理だけの勘定科目を記載されても状況が読み切れません。
> もう少し流れが判るとまた違うと思います。
> とりあえず。
>

ご返信ありがとうございます。
私の知識がないので説明がわかりづらく申し訳ありません。
売上　／　前受金　となります。
売上の計上は精算機で「前受金」の処理をした時点で確定となります。
また、サイトの売上は預金入金です。

①精算機で前受金の処理（売上計上）
②サイトより売上金の預金振込（売掛金の回収、月末締め翌月振込）

適切な説明の仕方がわからず申し訳ありません。。。

横からですが

精算機を通して計上する、というのは貴社のルールにすぎないので、よそからはどう計上すべき、というのは見えづらい点があります。
まずは、過去の同一事例の際の処理を確認してみてください。

貴社のシステム上、精算機を通さないといけないとして、それはなんのためでしょうか。
顧客台帳的な処理のためなのか、他に意味があるのか
精算機での処理がよくわかりません。

売上 / 前受金
というのは、どうしてそうなるのでしょうか。
精算機というのは、何を精算するのでしょうか。

いったん、精算機というものを無視して考えると、以下のようになるはずです。

・入金がサービス提供より前の場合
①入金時
普通預金 / 前受金
②サービス提供時
前受金 / 売上

・入金がサービス提供より後の場合
①サービス提供時
売掛金 / 売上
②入金時
普通預金 / 売掛金

もしくは、サイト独自の値引きというのが、ECサイトの使用料に類するものなら、その分を支払手数料にするということも考えられます。

例9,990円のサービス提供、EC手数料が99円の場合
売掛金 9,990 / 売上 9,990

普通預金 9,891 / 売掛金 9,990
支払手数料 99 /

> > > お世話になります。
> > > 前任者不在のため初歩的な内容で申し訳ありませんが
> > > お力をお貸しいただきたいです。
> > >
> > > サービス業の弊社では、基本的に店舗での現金授受が主なのですが
> > > 一部外部サイトを通して売上金が支払われます。
> > > その際にサイト独自の割引があり、1円単位での売上になることがあります。
> > >
> > > サイトを通して支払われた売上金については
> > > 店舗の精算機で「前受金」として処理してもらうのですが
> > > 精算機の仕様で1円単位の入力ができません。
> > > そのため、例えばサイトでの売上金が￥10,001だった場合
> > > サイトからの売上入金は￥10,001ですが
> > > 店舗精算機での前受金は￥10,000と入力しないといけません。
> > >
> > > データ上の売上高は￥10,000、しかし現金は￥10,001となりますが
> > > この場合、経理ソフトで端数の1円はどのように仕訳をしたらよいでしょうか。
> > > ご教示いただけますと幸いです。
> > > よろしくお願いいたします。
> >
> >
> > こんばんは。
> > 少々見えづらいところがあるのですが前受金の相手勘定は売上でしょうか。
> > それとも単に　現金　／　前受金　でしょうか。
> > 売上はどの時点で計上されるのでしょうか。
> > またサイトの売上は現金入金ですか？　預金振込ではなく？
> > 売上計上　売掛金回収　資金の流れ
> > を整理すると見えてくると思いますが片方処理だけの勘定科目を記載されても状況が読み切れません。
> > もう少し流れが判るとまた違うと思います。
> > とりあえず。
> >
>
> ご返信ありがとうございます。
> 私の知識がないので説明がわかりづらく申し訳ありません。
> 売上　／　前受金　となります。
> 売上の計上は精算機で「前受金」の処理をした時点で確定となります。
> また、サイトの売上は預金入金です。
>
> ①精算機で前受金の処理（売上計上）
> ②サイトより売上金の預金振込（売掛金の回収、月末締め翌月振込）
>
> 適切な説明の仕方がわからず申し訳ありません。。。


こんにちは。
> ②サイトより売上金の預金振込（売掛金の回収、月末締め翌月振込）
　預金　／　前受金
> ①精算機で前受金の処理（売上計上）
　資金　／　前受金
であればまたわかりますが
　売上　／　前受金
の仕訳は売上減少の仕訳です。
売上～入金
サイト売上～預金入金
それと精算機とのからみをもう少しわかりやすく説明いただくといいのですが。
また売掛金と前受金の科目を使用しているようですがその管理違いが見えません。
店舗売りとサイト売りと分けて流れを考えてはどうでしょうか。
とりあえず。

> 横からですが
>
> 精算機を通して計上する、というのは貴社のルールにすぎないので、よそからはどう計上すべき、というのは見えづらい点があります。
> まずは、過去の同一事例の際の処理を確認してみてください。
>
> 貴社のシステム上、精算機を通さないといけないとして、それはなんのためでしょうか。
> 顧客台帳的な処理のためなのか、他に意味があるのか
> 精算機での処理がよくわかりません。
>
> 売上 / 前受金
> というのは、どうしてそうなるのでしょうか。
> 精算機というのは、何を精算するのでしょうか。
>
> いったん、精算機というものを無視して考えると、以下のようになるはずです。
>
> ・入金がサービス提供より前の場合
> ①入金時
> 普通預金 / 前受金
> ②サービス提供時
> 前受金 / 売上
>
> ・入金がサービス提供より後の場合
> ①サービス提供時
> 売掛金 / 売上
> ②入金時
> 普通預金 / 売掛金
>
> もしくは、サイト独自の値引きというのが、ECサイトの使用料に類するものなら、その分を支払手数料にするということも考えられます。
>
> 例9,990円のサービス提供、EC手数料が99円の場合
> 売掛金 9,990 / 売上 9,990
>
> 普通預金 9,891 / 売掛金 9,990
> 支払手数料 99 /



ご返信ありがとうございます。
わかりづらく申し訳ありません。
前任者が突然退職しまして、これまでただの事務員だった当方が対応することになってしまい専門的なことが何もわからない状態です。
これ以上のここでの質問はみなさまをイラつかせてしまいそうなので
これで終了させていただきます。
貴重なお時間を使わせてしまい申し訳ありません。
ありがとうございました。

> > > > お世話になります。
> > > > 前任者不在のため初歩的な内容で申し訳ありませんが
> > > > お力をお貸しいただきたいです。
> > > >
> > > > サービス業の弊社では、基本的に店舗での現金授受が主なのですが
> > > > 一部外部サイトを通して売上金が支払われます。
> > > > その際にサイト独自の割引があり、1円単位での売上になることがあります。
> > > >
> > > > サイトを通して支払われた売上金については
> > > > 店舗の精算機で「前受金」として処理してもらうのですが
> > > > 精算機の仕様で1円単位の入力ができません。
> > > > そのため、例えばサイトでの売上金が￥10,001だった場合
> > > > サイトからの売上入金は￥10,001ですが
> > > > 店舗精算機での前受金は￥10,000と入力しないといけません。
> > > >
> > > > データ上の売上高は￥10,000、しかし現金は￥10,001となりますが
> > > > この場合、経理ソフトで端数の1円はどのように仕訳をしたらよいでしょうか。
> > > > ご教示いただけますと幸いです。
> > > > よろしくお願いいたします。
> > >
> > >
> > > こんばんは。
> > > 少々見えづらいところがあるのですが前受金の相手勘定は売上でしょうか。
> > > それとも単に　現金　／　前受金　でしょうか。
> > > 売上はどの時点で計上されるのでしょうか。
> > > またサイトの売上は現金入金ですか？　預金振込ではなく？
> > > 売上計上　売掛金回収　資金の流れ
> > > を整理すると見えてくると思いますが片方処理だけの勘定科目を記載されても状況が読み切れません。
> > > もう少し流れが判るとまた違うと思います。
> > > とりあえず。
> > >
> >
> > ご返信ありがとうございます。
> > 私の知識がないので説明がわかりづらく申し訳ありません。
> > 売上　／　前受金　となります。
> > 売上の計上は精算機で「前受金」の処理をした時点で確定となります。
> > また、サイトの売上は預金入金です。
> >
> > ①精算機で前受金の処理（売上計上）
> > ②サイトより売上金の預金振込（売掛金の回収、月末締め翌月振込）
> >
> > 適切な説明の仕方がわからず申し訳ありません。。。
>
>
> こんにちは。
> > ②サイトより売上金の預金振込（売掛金の回収、月末締め翌月振込）
> 　預金　／　前受金
> > ①精算機で前受金の処理（売上計上）
> 　資金　／　前受金
> であればまたわかりますが
> 　売上　／　前受金
> の仕訳は売上減少の仕訳です。
> 売上～入金
> サイト売上～預金入金
> それと精算機とのからみをもう少しわかりやすく説明いただくといいのですが。
> また売掛金と前受金の科目を使用しているようですがその管理違いが見えません。
> 店舗売りとサイト売りと分けて流れを考えてはどうでしょうか。
> とりあえず。
>

何度もありがとうございます。
ご返信ありがとうございます。
大変わかりづらく申し訳ありません。
前任者が突然退職しまして、これまでただの事務員だった当方が対応することになってしまい専門的なことが何もわからない状態です。
これ以上のここでの質問はみなさまをイラつかせてしまいそうなので
これで終了させていただきます。
貴重なお時間を使わせてしまい申し訳ありません。
ありがとうございました。