資金繰り

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2009-04-21

■Vol.84(通算325）/2009-4-20号：毎週月曜日配信　　　　　　　　　　　 □□■――――――――――――――――――――――――――――――― ■■■　知って得する！　１分間で読める～税務・労務・法務の知恵袋 □□■ 　 ■■■ 　　 【 資金繰り 】 □□■ 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　週刊（毎週月曜日発行） ■■■　　　　　　　　　　　　　　 　　 http://www.c3-c.jp □□■――――――――――――――――――――――――――――――― 　 ■━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━■ 　　 ☆☆☆ 資金繰り ☆☆☆ ■━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━■ 資金繰りについて、「儲かってるのにお金がない・・・」「社長は資金が 心配なのに、営業マンは稼いでいるから大丈夫と思っているみたい・・・」 そんな風に感じたことはありますか？　 =================================================================== １．日々の資金繰り =================================================================== 　　　　　 今月の売上代金は、今月全額入金するのではありません。 現金売上は今日入金しますが、売掛金は翌月入金、受取手形は３ヶ月後か もしれません。 ３ヵ月後に決済する支払手形は少額なのに、月末支払う買掛金が多額だと、 運転資金が多めに必要になります。 運転資金が、１ヶ月分の営業支出分しか無いと、月末は資金があっても、 月中で枯渇しそうになります。 営業マンは、会社の運転資金までは知りえませんし、入金サイトの認識は あっても、支払サイトの認識はあまり無いケースが多いようです。 =================================================================== ２．営業収支以外の資金収支 =================================================================== 会社は、営業で儲けたお金から、税金を支払ったり、設備投資をしたり、 将来の資金リスクに控えて定期積立などをする必要があります。 また融資を受けていれば返済もあります。（「財務支出」と言われるものです） 新入社員が入社して暫くは人件費率もアップします。 日々の資金繰りのためには、どれだけの資金をプールする必要があるのか。 営業でいくら儲けて、そこから必要な財務支出等が毎月いくらかかるのか。 いつ、いくら不足するのか、または資金残が増えるのか。 これらを計画して数字に表すのが「資金繰り計画表」と言われるものです。 この「資金繰り計画表」を作ることにより、どれだけの売上が必要かを営 業の現場に伝えることが出来ます。 そして、将来のリスクに備え早めの対策をすることもできます。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（和田） ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ ◆本メルマガへの意見、質問、感想、ご相談など 　　　　→ info@c3-c.jp ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 　Ｃ Ｃｕｂｅでは、税務、会計だけでは解決しないさまざまのことを、 　「人」の問題として考えています。 　何か足らないとお思いの方は、弊社のホームページにヒントがある 　かもしれません。 　ホームページはこちら　⇒　http://www.c3-c.jp 　≡★☆★≡≡★☆★　 姉妹メルマガのご案内 　★☆★≡≡★☆★≡ ◆よろしかったら、友人、お知り合いの方にご紹介ください。 　以下の内容を添付してください。 ◆ 税理士　清水　努の　～走り続ける経営者の為の人間力～ 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（毎週金曜日配信中） 　　http://www.mag2.com/m/0000161817.html　　 　　人間力に磨きをかけることで、経営を見直してみませんか。 　　前進を続ける経営者の伴走者、銀座の税理士　清水がお贈りします。 　　　　　　　　　　 　　　　 ◆ 知って得する！１分で読める～税務・労務・法務の知恵袋 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（毎週月曜日配信中） 　　http://www.mag2.com/m/0000104247.html　　　　　　　　　　　　　　　 　　知らずに損をしていませんか？税務・労務・法務の耳寄り情報！　　　　　　 ================================================================ 　当社がインターネットを通じて配信する全てのコンテンツにおいて、 　ご相談等ございましたら当事務所までお問い合わせください。 　ご相談なくコンテンツを参考にされ、利用者の方が何らかの不利益が 　生じた場合、当事務所は一切責任を負いません。 　予めご了承のうえご利用下さい。 ================================================================ ■記事の無断引用・転載はお断りします。転載を希望される場合は 　発行者の承諾を得てください。 ================================================================ 【 発行 】株式会社Ｃ Ｃｕｂｅコンサルティング 　　　　　　　　（シーキューブコンサルティング） 　　　　　　　　http://www.c3-c.jp 【 住所 】東京都中央区銀座5丁目14番10号　第10矢野新ビル8F 【お問い合わせ先】info@c3-c.jp ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Copyright(C)2004 C Cube Consulting All Rights Reserved. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━