仕訳訂正について

仕訳訂正について

trd-216894

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2018-03-30

こんにちは。 いつも大変参考にさせて頂いてます。 表題の件で質問です。 ①1/5 　上司から「会社のカードでホテル予約しておいたが、出張がキャンセルになったからホテルのキャンセル料お願い」と言われ、キャンセル料として「旅費交通費/未払金」\12,160で仕訳。 ②3/26 　会社のカード明細に上記の取引がのってこないので、上司に個人のカードの間違いではないか確認したところ、個人のカードだったとの事。 　個人カードでは、 　12/10にホテル代\15,200決済 　1/5にホテル代キャンセルの為\12,160返金があった 今に至ります。 12/10の決済時は上司の申告忘れの為、会社としては何の処理もしておりません。 キャンセル分の差額\3,040を上司に支払わなければいけませんが、①の処理をしてしまった関係でそのあとの仕訳をどうすればいいか困っております。 ご教授お願いします。